全国人民代表大会常务委员会关于决定签订中华人民共和国和蒙古人民共和国通商条约的全权代表的决议

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建设银行


中国人民建设银行资产负债比例管理操作规程
建设银行



根据商业银行改革和发展要求，我行自1996年起全面试行以资产负债比例管理为基础的贷款规模管理。资产负债比例管理的总原则是：第一，执行国家金融宏观调控政策，控制总量，保证重点；第二，实事求是，承认现状，区别对待，逐步调整；第三，鼓励各行壮大资金实力，按
“三性”要求合理配置资金，增强竞争能力。
一、基本方法
资产负债比例管理的基本方法是：统一管理，划分类型，综合定比，按季考核。
统一管理是指由建设银行总行统一执行人民银行核定的比例指标，对人民银行负责；并在保证执行国家重点项目贷款和总行统一经营需要的前提下，对系统内一级分行实行存贷款余额比例管理。
划分类型是指根据辖内各分行的资产负债状况，按照各项贷款占存款的余额比例进行分类，区别对待。
综合定比是指在分类的基础上，根据贷款增量控制目标，若干考核指标的监控考核结果和保证重点、调整结构的需要，综合核定、调整各行存贷执行比例。
按季考核是指按照核定的各行存贷执行比例，对资产负债比例管理执行结果进行按旬观测，按月监控，按季考核。
二、指标设置与考核
资产负债比例管理指标包括考核指标和监控指标两类。随着比例管理的不断深入和完善，将逐步调整、补充指标。
考核类指标包括：
1．存贷款余额比例：各项贷款余额与一般性存款余额的比例。
2．借入资金比例：计划借差、系统内借款（人行再贷款）、临时借款、超占汇差资金、拆入资金之和与信贷资产总量的比例。
3．利息实收比例。
4．资产盈利比例。
5．不良贷款比例。
6．存款市场占比。
监控类指标包括：资产流动性比例、固定资产贷款计划完成率、重点建设贷款到位比例、中长期贷款比例、拆借资金比例、备付金比例、单个贷款比例及人民银行规定的其他指标。
考核类指标按季考核，实行动态考核和静态考核相结合的方法。存贷款余额比例按旬平均余额和季末时点数余额实行双重考核，以上季度考核结果作为下季度调整比例的依据；其他指标按季考核的结果直接纳入调节系数计算，以调节下季度各行存贷执行比例。监控类指标不直接与存贷
比例挂钩，但总行有权根据监控指标执行情况和有关管理要求，在5个百分点范围内调整各行的存贷执行比例。
三、比例核定与调整
各行存贷执行比例依下面公式计算核定：
执行比例＝现行比例×存款变动系数＋新增存贷比参数×调节系数
1．现行比例是执行季（年）度的上一个季度实际存贷余额比例。计算方法：上季度贷款月平均余额÷上季度存款月平均余额。
2．存款变动系数是存款增长对比例变动的影响程度。它实际是假设在贷款不增加的情况下存款增长使存贷比自然下降的程度。计算方法：上季（年）存款余额÷执行季（年）度预计存款余额。存款变动系数按季测定，一般情况下各分行执行统一的系数。
3．新增存贷比参数是新增存贷比的变动对存贷执行比例影响的控制参数，它实际上规定了贷款增量。计算方法：执行季度预计新增贷款÷执行季度预计存款余额。新增存贷比参数按季（年）分类测定，不同类型的行执行不同参数。分类情况见附件一。
4．调节系数是有关“三性”指标完成情况对执行比例的影响系数，根据借入资金比例、利息实收比例、资产盈利比例、不良贷款比例和存款市场占比五个指标考核结果确定。计算方法：各指标考核结果的相应分档系数的平均值。1996年调节系数的测定标准见附件二。
总行每年初根据上年度执行结果，测定当年各行存贷余额比例；每个季度在对上一季度考核的基础上核定下达季度存贷执行比例。
比例调控范围既包括流动资金贷款，也包括固定资产贷款；既包括增量也包括存量。为了体现保证重点的要求，各行在核定的比例内要首先保证对国家重点项目、中央级大中型项目基建贷款、限上技改、总行安排重点项目新增储备贷款和安居工程贷款的安排。上述贷款安排超过各行新
增贷款30％的部分，总行根据信贷项目计划适时调增各行存贷执行比。小型建贷项目全额纳入各行比例范围之内，原则上不再调整，总行特别安排的小型项目在分行比例中确实无法解决的，经总行资产负债管理委员会批准后可调增比例。目前建贷回收额是国家有关部门下达的指令性指标
，各行要保证完成总行下达的计划。总行将以年度建贷回收计划为基数，每季依回收计划的四分之一调减各行存贷比。
四、组织机构和部门职责分工
各行的资产负债管理委员会为资产负债管理的决策机构。其工作方式以季度例会形式为主，会议的主要内容是，听取有关业务部门对全行资产负债比例管理执行情况的考核、监测、检查、分析报告，研究解决存在的问题，审批和部署实施下季度存贷执行比例。各分行的资产负债管理委
员会还要负责向总行资产负债管理委员会报告工作。
资产负债管理委员会的日常办事机构设在资金计划部门。资金计划部门负责综合各部门意见和各分行情况，定期检查和考核比例管理执行情况，核定下达各分行的存贷执行比例；对存贷比例、借入资金比例等相关统计指标进行定期分析、考核；提出组织比例管理运行的有关计划、意见
和方案，并向资产负债管理委员会报告；组织贯彻执行资产负债管理委员会的决策。
信贷、财会、信息、筹资、审计等资产负债管理委员会的各成员部门根据各自业务分工对相关比例进行考核、监测，并提出有关意见和建议。信贷部门负责考核、提供不良贷款指标（或风险度指标），监测固定资产贷款计划完成率、重点建设贷款到位比例、中长期贷款比例情况。并提
供总行安排的重点项目贷款计划。财会部门负责考核、提供利息实收比例、资产盈利比例指标。筹资部门负责考核提供存款市场占比指标。信息部门负责比例管理各项基础数据的统计和分析。其他部门根据业务分工各负其责，共同做好资产负责比例管理工作。
五、操作程序
1．年度存贷执行比例核定。每年1月20日前，各部门按分工考核并提供有关指标上年度执行结果以及相关数据，资金计划部门在1月末前根据比例管理的要求制订核定比例的原则和具体方法，测定各行存贷执行比例，经资产负债管理委员会批准后下达。
2．季度存贷执行比例的调整核定。各成员部门于每季第一个月份的20日内向资金计划部门提供上一季度的考核、监测结果。资金计划部门据以测算调整各行当季存贷执行比例，报资产负债管理委员会批准后于当季第一个月内下达执行。重点项目贷款需要调整比例的，由信贷部门及
时向计划部门提送重点项目贷款计划，资金计划部门根据对各行存贷比的考核和信贷部门提供的项目计划，在全行存贷款比例内综合平衡后调整分行的存贷执行比例，报资产负债管理委员会批准后下达执行。
六、罚则
1．各行要严格按比例控制贷款。在季度中间可按核定的存贷执行比适当浮动，上浮幅度一般为一个百分点，没有借差和1996年消化借差的分行可以上浮1．5个百分点，但季末都必须控制在比例内。凡季度末存贷比例超过核定数者，每超过一个百分点扣减次季存贷执行比例两个
百分点。
2．各行要严格按照固定资产贷款项目计划在核定的比例内发放。对固定资产贷款计划完成率、重点贷款到位率达不到总行规定要求的，相应扣减下季度存贷款执行比例。对利用流动资金贷款搞固定资产投资的，按有关规定严厉惩处。
3．各行要严格防止将拆借资金、同业存放款、财政性存款等列入一般存款科目核算反映。一经发现违规操作或继续搞假表、假数的，除追究行政责任外，视情节轻重相应降低其存贷执行比例、缩小贷款审批权限或恢复限额管理。
4．对故意违规操作，导致比例严重失控的行，除恢复实行严格的限额管理外，对主要领导人和直接责任者分别给予相应的行政处分。
本规程自1996年起执行，解释权在总行资金计划部。

附件一：

分类标准设定表
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类 别 ｜ 1类 ｜ 2类 ｜ 3类 ｜ 4类 ｜ 5类 ｜ 6类
－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－
分类标准％（按存｜60以下｜60～69｜70～79｜80～89｜90～99｜100以上
贷余额比例划分）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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附件二：

1996年调节系数标准测定表
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｜ 1档 ｜ 2档 ｜ 3档 ｜ 4档 ｜ 5档
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指标 ｜ 1．20｜ 1．10｜1．00 ｜0．90 ｜ 0．80
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1．借入资金比例 ｜ ＜＝0％｜＜＝10％ ｜＜＝25％｜ ＜＝35％ ｜＞35％
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2．利息实收比例 ｜＞＝95％｜＞＝85％ ｜＞＝75％｜ ＞＝65％ ｜＜65％
－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－
3．资产盈利比例 ｜＞＝1％ ｜＞＝0．5％｜＞＝0％ ｜ ＞＝－0．3％｜＜－0．3％
－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－
4．不良资产比例 ｜ ＜＝4％｜＜＝7％ ｜＜＝10％｜ ＜＝15％ ｜＞15％
－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－
5．存款市场占比（余额）｜＞＝27％｜＞＝23％ ｜＞＝20％｜ ＞＝16％ ｜＜16％
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
〔举例说明〕
深圳分行11月末借入资金比例为0，对应第一档系数是1．2；实收利息比例为65％，对应第四档系数是0．9；资产盈利比例为1．87％，对应第一档系数是1．2；不良贷款比例为14．30％，对应第四档系数是0．9；存款市场占比26％，对应第二档系数为1．1。

依此计算调节系数为：
（1．2＋0．9＋1．2＋0．9＋1．1）÷5＝1．06

附件三：资产负债比例管理考核指标计算口径及存贷比计算公式说明
一、主要考核指标的计算口径
1．存贷金额比例。即各项贷款与一般性存款余额之比。
季度内旬平均余额＝9个旬末时点余额之和÷9
季末时点存贷比＝季末各项贷款余额÷季末一般存款余额
数据来源：传输的会计总帐或信贷旬报
其中各项贷款、一般存款以信贷统计口径计算。
2．借入资金比例。即借人资金之和与信贷资产总量之比。它反映了各行信贷资金平衡能力及消化借差的情况。
借入资金＝累计借差额度（结转借款）＋系统内借款（人行再贷款）＋临时借款＋超点汇差＋拆入资金
信贷资产＝各项贷款＋长、短期投资＋外币占款＋国债买卖＋外汇买卖＋准备金＋备付金＋现金＋固定资产净值＋在建工程
数据来源：资金部门台帐及信贷月报。
3．利息实收比例。即当期实收贷款利息与应收贷款利息之比。它反映了贷款利息回收和贷款质量状况。
简易计算方法：（贷款利息收入－应收利息当年增加额）÷贷款利息收入
数据来源：财务报表和信贷月报。
4．资产盈利比例。即总利润与总资产之比。它反映了各行总资产的获利能力。
总资产＝各行季末资产负债表中资产总额－存人行财政存款
数据来源：财务报表和资产负债表。
5．不良贷款比例。即逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款之和与贷款总额之比。主要反映了各行的贷款质量状况。
数据来源：信贷部门提供。（或综4表）
6．存款市场占比。即各行一般性存款余额占当地五家商业银行各项存款余额的比重。它反映各行存款所占市场份额。
数据来源：筹资部门提供。（或综16表）
二、存贷比计算公式说明
存贷执行比例＝现行比例×存款变动系数＋新增存贷比参数×调节系数
1．现行比例即按规定口径计算的上个季度实际存贷余额比例。
2．存款变动系数是随存款增长而压缩现行存贷比的系数。即假设在贷款不增加的情况下存款增长使存贷比自然下降的程度。计算方法：上季存款余额÷执行季度预计存款余额。
简化公式：1÷（1＋存款增长率）
3．新增存贷比参数是分类设定的新增存贷比对存贷余额执行比例的控制参数。即按照贷款增量控制目标换算的余额存贷比。计算方法：执行季度预计新增贷款÷执行季度预计存款余额
简化公式：新增存贷比×存款增长率÷（1＋存款增长率）
4．调节系数是“三性”指标执行结果对存贷比例的影响系数。即根据五项考核指标的考核结果控制新增存贷比进而影响余额存贷比的系数。计算方法：各指标考核结果的相应分档系数的加权平均值。
简化公式：五个指标相应分档系数之和÷5
〔举例说明〕
假定某行存款按30％增长，新增存贷比设定为29％，调节系数测定为1．02，则该行
存款变动系数＝1÷（1＋30％）＝0．7692
新增存贷比参数＝30％×29％÷（1＋30％）＝6．692％
该行存贷执行比例＝现行比例×0．7692÷6．692％×1．02
新增存贷比的参考值由下面公式得出：
当实际存款增长25％时：
新增存贷比参考值＝（执行余额比×（1＋25％）－现行余额比）÷25％
当实际存款增长30％、32％、35％时依此类推。
每个季度核定存贷比时，根据总量控制目标和上季执行结果，相应改变存款增长率、新增存贷比及调节系数的值。



1996年2月16日
浙江省人大常委会


宁波高新技术产业园区条例


（2005年1月13日浙江省第十届人民代表大会常务委员会第十五次会议批准）



第一章 总 则



第一条 为了规范宁波高新技术产业园区（同时称宁波市科技园区，以下简称高新区）的管理，保障和促进高新区的建设和发展，根据有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。

第二条 高新区是经省人民政府批准，由市人民政府根据城市总体规划设立的以发展高新技术产业为目的的园区。

第三条 在高新区从事相关活动的组织和个人，适用本条例。

第四条 高新区应当以科技创新为基础，建设成为科技创新示范、科技成果孵化和辐射、人才集聚和培育的基地，实现高新技术成果的商品化、产业化和国际化。

第五条　市人民政府应当将高新区的建设和发展纳入本市国民经济和社会发展规划。



第二章 管理职责



第六条 高新区管理委员会是市人民政府的派出机构，在其管理区域内行使市人民政府授予的相关市级经济管理权限和相当于县级的社会行政管理职能，主要履行下列职责：

（一）贯彻实施有关法律、法规、规章和政策；

（二）制定区域内科技、经济、社会发展规划，经市人民政府批准后负责组织实施；

（三）受市规划行政部门的委托，编制区域内的总体规划，负责编制区域内控制性详细规划和专业规划，经批准后组织实施；

（四）根据市土地利用总体规划，负责编制区域内的土地利用规划，对区域内的土地使用依法实施管理；

（五）按规定权限对政府投资项目进行审批，对其他投资项目进行核准或备案；

（六）负责区域内的经济贸易、财政、农业、水利、林业、国有资产、科技、统计、审计、物价、外事、人事、劳动和社会保障、安全生产、城市建设、环境保护等方面的管理工作；

（七）负责区域内社会治安综合治理、城市管理、民政、文化、教育、体育、卫生、计划生育等社会行政管理事务；

（八）负责区域内的招商引资、人才引进、知识产权保护、对外经济技术交流工作；

（九）协助有关部门管理设在区域内的分支机构；

（十）承办市人民政府交办的其他事项。

高新区规划范围内属江东区、鄞州区行政区域的经济和社会行政事务管理，市人民政府已有规定的，按其规定执行。

第七条 高新区管理委员会所属职能机构，具体负责高新区各项社会行政管理事务。

第八条 工商、税务、公安、海关、出入境检验检疫、质量技术监督等行政管理部门可根据需要在高新区设立派出机构或者派出人员。

第九条 市人民政府有关部门、高新区管理委员会及高新区所在地有关区人民政府应当按照公开、公正、公平的原则，为在高新区从事创新、创业活动的组织和个人提供优质、高效、便捷的服务。



第三章　 准入与服务



第十条 组织和个人可以依法在高新区投资、兴办企业。

在高新区设立企业，凡具备设立条件的，工商行政管理部门应当依法核准登记。除法律、法规规定限制经营的项目外，对高科技企业的经营范围不作限制。

第十一条 高新区重点发展电子信息、光机电一体化、生物医药、新材料、新能源等高新技术产业以及其他智力密集型产业。

鼓励下列企业进入高新区：

（一）国内外高科技企业；

（二）从事高新技术项目，或者从事高新技术产品目录范围内产品的研究开发、生产经营的企业；

（三）为高科技企业提供配套服务的企业；

（四）符合高新区产业发展方向的其他企业。

第十二条 境外组织或者个人可以与境内组织或者个人在高新区兴办合资、合作的高科技企业。

境外企业可以在高新区设立分支机构。

第十三条 以高新技术成果作价出资的，其作价金额可以达到企业注册资本的百分之三十五，另有约定的除外。

以国有资产出资的，应当按照国家有关国有资产管理的规定办理。

第十四条　高新区内的各类市场主体可以实行股份期权、利润分享、年薪制和技术、管理以及其他智力要素参与收益分配的制度。

第十五条 高新区内经认定的高新技术企业，可以享受国家、省、市和高新区扶持高新技术产业的相关优惠政策。

高新技术企业的认定，按照国家、省和本市的有关规定办理。

第十六条 高新区管理委员会应当同国内外高等院校和科研机构开展科技合作，为高新区的技术创新、高新技术产业发展提供技术支撑。

第十七条 鼓励企业、高等院校、科研机构联合创办从事技术创新的企业和机构，或者联合从事技术创新项目的研究开发活动。高新区管理委员会对有关技术创新活动，可以给予资金支持。

第十八条 鼓励企业、高等院校、科研机构以及其他组织和个人在高新区兴办大学科技园、创业园、创业服务中心以及其他形式的综合孵化器或者各类专业孵化器，为在孵企业提供创业服务。经认定的孵化器，可以享受相关的优惠政策。

前款所称孵化器，是指为培育初创阶段小企业的成长，减少创业者风险而提供场地、仪器设备、资金、信息等服务的专门机构。

第十九条 符合执业资格、条件的组织和个人，可以在高新区依法设立金融、保险、法律、审计、会计、技术交易、信息咨询、产权交易、人才中介等服务机构。



第四章　 规划与建设



第二十条 高新区管理委员会应当根据城市总体规划，结合高新区的发展需要，对高新区的建设、发展进行统一规划。 　 　

高新区的规划及开发建设应当依法实施环境影响评价。

第二十一条 高新区内的企业或者项目用地实行国有土地使用权出让制度和国有土地租赁制度。

第二十二条 高新区内以协议方式取得的土地使用权及其地上建筑物，在土地使用权出让合同中有明确限定转让条件的，不得擅自转让。因清算或者迁出高新区等情形确需转让，改变土地使用权出让合同规定的土地用途的，需经依法批准。

前款规定的土地使用权依法转让的，高新区管理委员会根据国家有关规定享有优先购买权。

第二十三条 鼓励社会资本以独资、合资、合作、联营、项目融资等方式，在高新区投资建设市政基础设施、信息基础设施和其他公共设施。

高新区的基础设施和公共设施建设应当符合高新区规划，并依法采取招投标的方式实施。

第二十四条 高新区内新建、扩建、改建各类建筑物、构筑物以及管线，应当符合高新区规划，并经依法批准。

第二十五条 鼓励高新区内的企业高于国家标准做好环境保护工作。

禁止在高新区内新设污染环境的企业和项目。已经设立的严重污染环境的企业，应当依法限期治理，逾期未完成治理任务的，责令停业、关闭。

第二十六条 高新区管理委员会应当依法对区域内的社会治安、道路交通、市容环境进行管理，对垃圾、污水、噪音以及其他危害环境和人民群众健康的因素进行治理。

第二十七条 高新区的信息化建设应当符合市信息化建设的总体规划，适应科技创新和信息产业发展的需要，合理开发、利用信息资源。

高新区管理委员会应当建立项目信息、中介服务信息、统计数据信息等公共信息库，及时公开政务信息和服务信息，接受社会公众查询。



第五章 促进与保障



第二十八条 鼓励境内外专家在高新区从事咨询、科研和技术创新、技术合作、投资创业等活动。高新区管理委员会和所涉及的企业、科研机构应当为其提供工作、生活上的便利。

第二十九条 在高新区工作的高科技企业人员出国（境）进行技术考察、技术交流和商务活动，外籍人员来高新区工作，有关部门应当在法律、行政法规规定的范围内简化出入境办理手续。

第三十条 高新区内的企业和科研机构引进的留学人员以及市外科技、管理和经营人才，有关部门应当及时办理录用、社会保险、户籍登记等有关手续。引进的人才按照本市规定的政策享受有关优惠待遇。

第三十一条 高新区管理委员会应当积极培育资本市场，建立多元化的投资、融资机制。

第三十二条 高新区管理委员会应当设立高新技术产业发展资金，用于支持科技创新，培育高科技企业，扶持高新技术产业规模化生产项目的发展。

第三十三条 鼓励各类市场主体在高新区依法设立担保机构，为中小企业提供以融资担保为主的信用担保。

第三十四条 各类投资主体可以在高新区开展风险投资活动。

鼓励境内外资本在高新区设立风险投资机构。

风险投资机构可以以其全额资本进行投资。

第三十五条 风险投资机构在高新区内对高新技术企业的累计投资额达到其注册资本一定比例，可以享受市和高新区扶持高新技术产业的优惠政策。具体比例由市人民政府规定。

第三十六条 风险投资机构可以依法通过企业购并、股权转让、证券市场上市以及其他方式回收其风险投资。

第三十七条 高新区内的组织和个人的知识产权受法律保护。

鼓励高新区内的企业、高等学校、科研机构及其相关人员进行专利申请、商标注册、软件著作权登记，取得自主知识产权，并对自主知识产权采取保护措施。



第六章 法律责任



第三十八条 违反本条例规定，依照国家有关法律、法规应当给予行政处罚的，由高新区管理委员会及所属职能机构和其他有关行政管理机构按照各自职权依法处罚。

第三十九条 有关行政管理部门及其工作人员有下列情形之一的，由上级机关或所在单位责令改正；情节严重的，由行政监察部门或上级机关对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；给市场主体造成经济损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）组织和个人依法应当受到保护的合法权益，因有关行政管理部门及其工作人员没有依法履行职责而受到损害的；

（二）组织和个人依照本条例的规定应当享有的权利，因有关行政管理部门及其工作人员没有依法办理而未能依法享有的；

（三）行政管理部门及其工作人员滥用职权或者超越法定职权侵犯组织和个人合法权益的；

（四）行政管理部门及其工作人员利用职权徇私舞弊，非法谋取利益的。

　

第七章 附 则



第四十条 本条例自2005年3月1日起施行。